内部审计与风险控制技巧
发布日期：2015-09-11浏览：1737
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课程时长
12 H课程大纲
一、内部审计是地狱OR天堂？
二、内部审计神功是如何练成的？
（一）培养内部审计的职业意识
1、风险意识 2、问题意识 3、责任意识
（二）认识内部审计的十大价值
1、真实信息的价值
2、在公司治理中的价值作用 ——企业内部权力制衡的力量
3、内部审计的信用价值
4、风险管理与内部控制价值
5、管理的协同效应价值
6、资源与资产价值
7、企业文化价值
8、提升效率价值
9、人本价值
10、战略价值
(三）内部审计环境
1、内控优先的领导意识
2、独立审计的机构框架
3、直达高层的信息通道
4、人才齐备的审计阵容
5、国际接轨的审计职能
6、维护权威的审计决定
7、爱岗敬业的工作环境
8、职业忠诚的激励政策
9、内外交流的学术环境
10、管理得人心的企业文化
（四）内部审计与控制技术
1、内部审计与会计是共生共长的
2、审计技术与方法体系
（五）风险管理
1、企业风险种类
2、风险管理压力
3、风险理论的运用
4、风险识别与风险调查
5、风险评估
6、风险处理
（六）内部控制活动
1、内部控制的理念
2、内部控制审计目标
3、控制活动（五点）
（七）信息管理
（八）审计沟通（与协调 ）
1、我们需要良好的人际环境
2、沟通和理解比什么都重要——沟通的目的
3、内审人员的智商和情商
4、营造审计环境的沟通
5、审计前的沟通
6、审计过程中的沟通
7、审计结论及事后的沟通
8、维护执行力的对上沟通
9、维护企业权益的对外沟通
10、重在整改——服务是最好的沟通
（九）监督与评估
1、监督
2、内控技术创新—— 从符合测试到自我评估
3、内部控制自我评估流程
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